Bir PPP kredisinin onaylanması, warp hızında hareket etmeniz gerektiği anlamına geliyorsa, bir krediyi affetmek, ağır çekimde sıkışıp kalmış gibi hissedebilirsiniz.
2011'de kurduğu Austin merkezli dijital pazarlama ajansı Motoza'nın yönetici ortağı Andrew Cao için durum böyle. Cao, Küçük işletmeler arasında pandemi arasında köprü kurmak için tasarlanmış 521 milyar dolarlık bağışlanabilir kredi programı olan Maaş Koruma Programı'ndan yararlandı. Mayıs ayında, bazı müşterileri işlerini geri çekmeye başladıktan sonra. Girişim başarısız olduktan sonra yerel bir borç veren Horizon Bank aracılığıyla başvurdu. PPP'nin ilk dilimi Şirketinin kendi bankası Bank of America ile fon sağladı.
Bu deneyimi hafife almayan Cao, “Gerçekten çok kötü bir deneyimdi ve ne yazık ki bu şekilde olması gerekiyordu” diyor. “Son birkaç aydır BofA'dan Horizon'a para aktarıyoruz” diye ekliyor.
Kredi affı için başvuruda bulunmanın krediye başvurmaktan çok daha kolay olduğunu belirtiyor, ancak şirketin 72.500 dolarlık kredisinin bağışlanıp affedilmeyeceğine dair bir karar bekliyor - dosyalamadan yaklaşık bir ay sonra. Ve o yalnız değil.
SBA'nın genelkurmay başkanı ve sermaye erişimi için yardımcı yönetici William Manger'in ifadesine göre, 24 Eylül itibariyle ABD Küçük İşletme İdaresi 96.000'den fazla kredi affı başvurusu aldı. Bu, verilen toplam kredilerin sadece yüzde 2'si kadardır. Temsilciler Meclisi alt komite toplantısından önce konuşan Manger, şu ana kadar hiçbir başvurunun geri çevrilmediğini, hiçbirinin de tam olarak onaylanmadığını kaydetti. SBA daha yeni bir güncelleme sağlamadı.
Gecikmeler, Gecikmeler
SBA, Cao'nun başvurduğu aynı gün 10 Ağustos'ta çevrimiçi bağışlama portalını başlatırken, inceleme süreci zaman alıcıdır ve kurumun borç verene herhangi bir şey göndermesi gerekmeden önce 90 gün kadar uzun bir zaman alır. Ve borçlu adına af başvurusunda bulunan borç verenin, SBA'ya herhangi bir şey sunması gerekmeden önce 60 günü vardır.
Borçluların kendileri, PPP kredilerinin teminat süresinin bitiminden önce bile, herhangi bir noktada af başvurusunda bulunabilirler. Ancak, anapara ve faiz ödemeleri, kapsanan sürenin bitiminden 10 ay sonrasına kadar muaccel değildir. Şu anda, yalnızca bordro maliyetleri ve sosyal yardım giderleri gibi izin verilen giderler affedilebilir. Ve yalnızca 24 haftalık kapsanan süre içinde harcanan fonlar af için uygundur. Erken PPP başvuru sahiplerinin, PPP fonlarını harcamak için sadece sekiz haftaları olabilir, çünkü Maaş Koruma Programı Esneklik Yasası'nın geçişi, yeni borçlular için kapsanan süreyi uzatmıştır. İpotek faizi ve belirli hizmetler gibi uygun bordro dışı maliyetler, toplam af tutarının yüzde 40'ını aşamaz.
Programın böyle çalışması gerekiyor. Denver merkezli bir finans ve muhasebe dış kaynak şirketi olan CFOShare'in kurucusu ve CEO'su LJ Suzuki, uygulamada, bazı borç verenlerin PPP bağışlama başvurularını almaya bile hazır olmadığını söylüyor. Kredi verenlerin, programın ilk lansmanı sırasında olduğu gibi, uygulamalar tarafından ezilmemek için hazırlık yapmak için zaman harcadıklarını da ekliyor. 'Bütün BT hatalarının giderildiğinden emin olmak istiyorlar' dedi. Ayrıca Kongre'nin 150.000 doların altındaki kredilerin otomatik olarak affedilmesine izin verecek bir tür genel af yasasını geçirmesi umudu var, ancak teşvik görüşmeleri durdu.
5 Ekim itibariyle, Bank of America'nın çevrimiçi PPP bağışlama portalı hala çalışmaz durumdaydı. En az bir girişimci, BofA'nın çevrimiçi PPP portalı üzerinden defalarca bağışlama talebinde bulunan Calloway Cook, her denemede bir hata mesajı aldığını söylüyor. Cook, Mart ayında piyasaya sürülen Northampton, Massachusetts'te bir diyet takviyeleri test şirketi olan Illuminate Labs'ın başkanı ve kurucusudur. Cook, 2.426 dolarlık PPP kredisine atıfta bulunarak, 'Bu kafamın üzerinde asılı duruyor' diyor. Ücretler üzerindeki 10 aylık moratoryum sona ermeden önce kredisini affedemezse, faiz ücretleriyle boğulmaktan duyduğu endişeyi dile getirdi. 'Finansal işlerin zirvesindeyim... Sadece bu süreci halletmek istiyorum.'
Bank of America'nın affetme portalının durumu sorulduğunda, bir sözcü itiraz etti. Bankanın 'müşterilerle iletişim kurduğunu ve onları affetme sürecine dahil ettiğini' kaydetti. BofA'nın tamamlanmış af başvurularını SBA'ya göndermeye başladığını da sözlerine ekledi.
Ara verilmiş animasyon
SBA ve borç verenlerin temkinli olduğunu anlayabilirsiniz - PPP lansmanı gerçekten aceleye getirildi ve sonuç olarak kaotikti - affetme gecikmelerinden kaynaklanan sorunlar sayısızdır.
Temel olarak, şirketler üzerinde başka bir potansiyel mali yük getiriyor. Tam af elde etmek için, işletmeler, kapsanan dönem boyunca ve af zamanında çalışan sayılarını korumalıdır. Eski bir bankacı ve merkezi Cleveland'da bulunan ulusal bir muhasebe ve danışmanlık firması olan CBIZ'in şu anki direktörü Jake McDonald, bu sürecin ertelenmesi durumunda işletmeleri savunulamaz bir konuma getireceğini söylüyor.
“Bunun hakkında işletmelerle konuşuyoruz” diye ekliyor. 'Bakın, PPP fonlarını tükettim' diyorlar; Personelle ilgili kararlar vermem gerekiyor.'' Esasen, gelirin neredeyse hiç olmadığı bir ortamda - ve herhangi bir ek ekonomik rahatlama olmadan - işletmeler insanları kadroda tutmakta zorlanıyor. Ve yakında, diyor, bağışlama konusunda bir cevap olsun ya da olmasın, insanların gitmesine izin vermeleri gerekecek.
İyi haber şu ki, şirketlerin insanları geri getirmek için yıl sonuna kadar süreleri var - eski çalışanları yeniden işe alabileceklerini veya benzer niteliklere sahip işçileri işe alabileceklerini varsayarsak - ve yine de bağışlanmaya hak kazanabilirler. Ama bu yine de onları zor durumda bırakıyor, diye ekliyor McDonald. 'Birçok ekstra yönetim görevi ve buna bağlı maliyetler yaratır.'
New Jersey, New York ve Pennsylvania'daki şirketlere hizmet veren bölgesel bir hukuk firması olan Norris McLaughlin'deki iş hukuku grubunun eş başkanı Graham Simmons, bunun aynı zamanda potansiyel vergi baş ağrıları yarattığını söylüyor. Yeni başlayanlar için, affın ertelenmesi durumunda faiz ücretlerinin - ve onlara vergi açısından nasıl davranılacağının - bir tür joker haline geldiğini belirtiyor. KÖİ kredilerinin affedilmeyen kısmında yüzde 1 olan faiz ücretleri ve ödemeler bir yıla kadar ertelenebilirken, faiz ücretleri ilk günden tahakkuk etmeye başlar. Bu nedenle, kredinizin tamamen affedilmesini bekleseniz bile, normal bir kredide yaptığınız gibi faiz masrafları biriktiriyorsunuz. Ve 10 ay sonra, diyor Simmons, bazı işletmeler nihayetinde affedilecek bir kredi için faiz ve anapara ödemeleri yapmaya başlamak zorunda kalabilir.
Simmons, işletme sahiplerini, sonunda affedilen bir kredide potansiyel olarak faiz gideri kesintileri talep etme gibi tuhaf bir bölgeye soktuğunu ekliyor. Tahakkuk eden faiz ücretleri kredilerin affedilen kısmının borç verenlere havale edilmesi beklenmektedir. Henüz, SBA'dan veya IRS'den, çıkmazın nasıl tedavi edileceğine dair bir kılavuz bulunmadığına dikkat çekiyor - ve bu, her şeyi bulanıklaştırıyor.
Buna rağmen, Suzuki, bağışlanma başvurusunda bulunmayı beklemek o kadar da kötü bir fikir olmayabilir, diyor. 'Müşterilerime 2020'de kredilerini affetmemelerini kasten tavsiye ediyorum.' Sebepler, KÖİ giderlerinin düşülebilirliği ile ilgilidir. Bir işletme sahibi normalde çalışan ücretlerinin maliyetini giderebilirken, IRS, bu fonların affedilmiş PPP kredileri ile ödenmesi durumunda masrafların artık düşülmeyeceğini belirtti. Çift daldırma olarak görülecektir. Başka bir deyişle, af sürecini 2021'e kadar ertelerseniz, bu yıl affedilecek KÖİ kredileri tarafından ödenen masrafların maliyetini düşebileceğinizi ve bu sayede yükümlülüğünüzü azaltabileceğini ve nakit akışınızı iyileştirmesi gerektiğini düşünüyor. 2020, muhtemelen en çok ihtiyacın olduğu zaman. 'Bir işletme sahibi olarak, işinizde bu nakit paraya sahip olmak için fazladan bir yıl kazanacağınız anlamına gelir' diyor.
